怎么少开发票才安全？企业合理避税的方法有哪些

企业在合规经营过程中，怎么少开发票并非指通过违法手段逃避纳税义务，而是指在法律允许的框架内，通过精准的税务筹划、剔除不合规支出以及利用税收优惠政策，合法降低开票金额与税负成本，核心结论在于：企业必须摒弃“买票”或“隐匿收入”的错误观念，转而建立完善的财务内控体系，利用差额征税、进项抵扣及免税政策,实现税务成本的优化与开票金额的合理控制。

严格筛选进项抵扣，降低名义开票需求

许多企业开票金额过大，根本原因在于进项税额抵扣不充分，合理增加进项抵扣，是解决“怎么少开发票”这一痛点的基础路径。

1. 梳理供应商白名单。
   企业在采购环节应优先选择能够开具增值税专用发票的一般纳税人作为供应商，若供应商为小规模纳税人，应要求其开具3%或1%征收率的专用发票，只有取得合规的增值税专用发票，才能进行进项税额抵扣，从而减少企业实际需要缴纳的增值税额,间接降低企业对外开具发票的冲动与压力。

2. 全员报销合规化。
   企业内部发生的办公费、差旅费、会议费等支出，必须取得增值税专用发票，财务部门应建立严格的报销审核机制，拒绝接收普通发票（除特定情形外），确保每一笔支出都能转化为可抵扣的进项税额，这不仅能降低税负,也是企业合规经营的重要体现。

利用差额征税政策，从源头减少计税依据

对于特定行业，国家允许采用差额征税的方式计算销售额，这是从政策层面解决“怎么少开发票”最直接、最权威的方案。

1. 适用行业分析。
   劳务派遣公司、人力资源外包服务、旅游服务、建筑服务分包等行业，经常面临代收代付金额巨大的问题，如果全额开票，会导致销售额虚高，税负极重，根据财税政策,这些行业可以选择差额纳税。

2. 具体操作逻辑。
   以劳务派遣为例，企业收取的全部价款中，包含代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、社保等费用，这部分费用不属于企业的实际收入，通过申请差额纳税，企业可以仅就取得的“管理费”部分开具增值税专用发票，而代付的工资社保部分开具普通发票或不开票（视当地税务局要求），这种方式合法地减少了专用发票的开具金额,大幅降低了受票方的抵扣链条风险与自身的销项税额。

规范业务拆分，适用不同税率

混合销售行为往往会导致企业从高适用税率，从而增加了发票票面金额与税额，通过合理的业务拆分,可以有效规避这一问题。

1. 区分“货物”与“服务”。
   销售设备同时提供安装服务，是典型的混合销售，如果不进行拆分，企业需按照销售货物13%的税率全额开具发票，若企业将安装服务分离出来，单独签订服务合同，安装服务部分仅需按照“建筑服务”或“现代服务”适用较低税率（如9%或6%）。

2. 合同分签的重要性。
   业务拆分必须在合同层面予以体现，财务人员应指导业务部门将设备销售合同与安装服务合同分开签署，这样，企业在开票时即可分别开具销售发票和服务发票，既符合业务实质，又在法律允许的范围内降低了整体税负,实现了发票金额与结构的优化。

剔除不合规的“替票”行为，规避税务风险

部分企业为了少开发票或少缴税，采用购买发票、虚列人员工资或使用无关发票报销（替票）等手段，这不仅违反了E-E-A-T原则中的专业性与可信度要求,更是严重的违法行为。

1. 杜绝虚开发票。
   任何没有真实交易背景的开票行为均属于虚开发票，金税四期上线后，税务系统通过大数据比对企业资金流、货物流与发票流，违规行为无所遁形，企业应严禁通过虚构业务来冲抵成本，这非但不能解决“怎么少开发票”的问题,反而会招致巨额罚款甚至刑事责任。

2. 规范个人代开行为。
   企业在支付个人佣金、劳务费时，应要求个人前往税务机关代开发票，而非强行要求员工找票报销，合规的代开行为虽然增加了企业的进项票，但从长远看，它构建了完整的税务合规闭环,避免了因票据不合规导致的税务稽查风险。

充分利用小微企业普惠性税收减免

对于规模较小的企业，国家出台了极具力度的税收优惠政策，这是合法降低税负、减少开票顾虑的“定心丸”。

1. 小规模纳税人免征额。
   根据现行政策，小规模纳税人月销售额未超过起征点（如10万元或15万元，具体视政策调整）的，免征增值税，企业若月度开票金额接近起征点，应合理规划业务进度,避免因超额而全额纳税。

2. 小微企业所得税优惠。
   年应纳税所得额符合条件的小微企业，可享受极低的企业所得税税率，企业应精准核算收入与成本，确保符合小微企业标准，从而在整体税负上实现“少交税”的目标，而非纠结于“少开发票”这一单一动作。

相关问答

企业如果当月发票开多了，可以申请作废或者开具红字发票吗？
解答：可以，若发票开具错误、销售退回或服务中止，企业可按规定流程进行处理，对于当月开具且对方未认证的发票，可直接在税控系统中作废；对于跨月或对方已认证的发票，需由购买方填报《开具红字增值税专用发票信息表》，销售方凭此开具红字发票，这是纠正开票错误、调整账务的正规途径,不属于违规操作。

客户不要发票，企业可以不开发票吗？
解答：不可以，根据《中华人民共和国发票管理办法》，所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票，即使客户不要发票，企业也必须如实申报“未开票收入”，并按规定缴纳税款，隐瞒未开票收入属于偷税漏税行为,风险极高。

如果您在企业经营中还有其他关于税务合规或发票管理的具体疑问,欢迎在评论区留言交流。